Psaní podnikatelského plánu: finanční plán

Home » Small Business » Psaní podnikatelského plánu: finanční plán

Podnikatelský plán Essentials: Psaní projekce peněžních toků

Podnikatelský plán Essentials: Psaní projekce peněžních toků

Je to na konci svého obchodního plánu, ale část finanční plán je část, která určuje, zda je či není váš podnikatelský nápad je životaschopný a je klíčovým prvkem pro určení, zda je váš plán bude schopen přilákat jakékoliv investice do váš podnikatelský záměr.

Zjednodušeně řečeno, část finanční plán se skládá ze tří účetní závěrky, na výkazu zisků a ztrát , na cash-flow projekce a rozvahy a stručné vysvětlení / analýze těchto tří prohlášení.

Tento článek vás provede přípravu každého z těchto tří finančních výkazů. Nejprve však musíte shromáždit některé z finančních údajů, které budete potřebovat tím, že zkoumá své výdaje.

Přemýšlet o svých obchodních nákladů as rozdělena do dvou kategorií; Vaše počáteční-up náklady a vaše provozní náklady.

Veškeré náklady na získání svého podnikání a provoz jít do kategorie nákladů na zahájení činnosti. Tyto náklady mohou zahrnovat:

  • registraci podnikatelských poplatky
  • Business licencí a povolení
  • Spuštění inventář
  • pronájem vklady
  • Zálohy na majetku
  • Zálohy na zařízení
  • Utility nastavit poplatky

To je jen odběr vzorků začínajících nákladů; vlastní seznam bude pravděpodobně expandovat, jakmile začnete psát je.

Provozní náklady jsou náklady na udržení svého podnikání v chodu. Myslete na to, jak věci, které budete muset platit každý měsíc. V seznamu provozních nákladů mohou zahrnovat:

  • Platy (tedy i platy)
  • Nájemné nebo hypotéku platby
  • telekomunikace
  • Utility
  • Suroviny
  • Úložný prostor
  • Rozdělení
  • povýšení
  • Splátky půjčky
  • Kancelářské potřeby
  • Údržba

Opět, je to jen částečný seznam, aby vám jít. Jakmile máte seznam provozní náklady kompletní, bude celková ukáže, co to bude stát, aby se vaše podnikání běží každý měsíc.

Vynásobte toto číslo o 6, a máte šestiměsíční odhad svých provozních nákladů. Potom přidejte to celkem vašeho zahájení provozu se seznamem výdaje, a budete mít přibližný údaj pro celý počátečních nákladů.

Nyní se podívejme na uvedení některé účetní závěrku za svého obchodního plánu spolu, počínaje výkazu zisků a ztrát.

Výkaz zisku a ztráty

Výkaz zisku a ztráty, je jedním ze tří finančních výkazů, které je třeba zahrnout do sekce Finanční plán podnikatelského záměru.

Výkaz zisku a ztráty zobrazuje výnosy, náklady a zisk za určité období. Je to snímek vašeho podnikání, která ukazuje, zda je vaše firma rentabilní v daném okamžiku; Příjmy – výdaje = zisk / ztráta.

Zatímco zavedené podniky za normálních okolností produkují výsledovky každý fiskální čtvrtletí, nebo dokonce jednou za fiskální rok, pro účely obchodního plánu, měla by být zpráva Výnosy častěji – měsíčně v prvním roce.

Zde je výkaz zisků a ztrát šablona pro první čtvrtletí pro podnikání servisní bázi. Je to následuje vysvětlení, jak se přizpůsobit tomto prohlášení příjmů šablonu pro podnikání výrobku na bázi.

Název vaší společnosti
výkaz zisků a ztrát za 1. čtvrtletí (rok)
   leden  února   Mar   Celkový 
PŘÍJMY
  služby
    služba 1        
    Service 2        
    Service 3        
    Service 4        
  Celkem služby        
         
  Smíšený
    Bankovní úroky        
  celková Různé        
CELKOVÉ PŘÍJMY        
         
NÁKLADY
  Přímé náklady
    materiály        
    Půjčovny vybavení        
    Plat (majitel)        
    mzda        
    Pension Expense        
    Dělníků kompenzaci nákladů        
  Celkových přímých nákladů        
         
  Obecná a správa (G & A)
    Účetní a právní poplatky        
    Reklamy a propagace        
    Velké dluhy        
    Bankovní poplatky        
    Odpisy a amortizace        
    Pojištění        
    Zájem        
    Pronájem kanceláře        
    Telefon        
    Utility        
    Kreditní karta Provize        
    Kreditní karta Poplatky        
  Celková G & A        
CELKOVÉ VÝDAJE        
         
ČISTÝ ZISK PŘED DANÍCH Z PŘÍJMŮ        
DAŇ Z PŘÍJMŮ        
ČISTÝ PŘÍJEM        
 

Ne všechny z kategorií uvedených v tomto výkazu zisku a ztráty se budou vztahovat na vaše podnikání. Vynechat ty, které neplatí a přidávat kategorie v případě potřeby přizpůsobit tuto šablonu pro vaše podnikání.

Chcete-li použít tuto šablonu jako součást obchodního plánu, budete muset nastavit jako tabulku a vyplnit příslušné údaje za každý měsíc (jak je uvedeno v řádku „řádku výpis každý měsíc“).

Máte-li obchodní produktovou bázi, bude část výnosů ve výsledovce vypadat jinak. Tržby se bude jmenovat prodeje a inventář musí být vyúčtovány. Zde je příklad ukazuje, jak se náklady zásob se počítá v sekci Příjem:

Název společnosti
Výkaz zisku a ztráty za 1. čtvrtletí (rok)
   leden  února   Mar   Celkový 
PŘÍJMY        
  Odbyt $ 3000 $ 4.100 $ 4,300 $ 11,400
    Náklady na prodané zboží
    otevření Inventory $ 1000 $ 1500 $ 1500 $ 4000
    nákupy $ 1000 $ 1200 $ 1200 $ je 3400
    Náklad $ 200 $ 300 $ 350 $ 850
    Minus Uzávěrka Inventory – $ 1200 – $ 1000 – $ 900 – $ je 3100
  Celkové náklady na prodané zboží $ 1000 $ 2000 $ je 2150 $ je 5150
  Hrubý zisk $ 2000 $ 2100 $ je 2150 $ 6250

Náklady část výkazu zisku a ztráty, je však velmi podobná šabloně jsem výše uvedenou.

Připraveni přejít na další účetní závěrky, kterou je třeba uvést v sekci Finanční plán svého podnikatelského záměru? Projekce peněžních toků je další.

Projekce peněžních toků

Projekce peněžních toků se ukazuje, jak se očekává, že peněžní tok dovnitř a ven z vašeho podnikání. Pro vás je to důležitý nástroj pro řízení cash flow, takže můžete vědět, kdy jsou příliš vysoké své výdaje, nebo pokud budete chtít uspořádat krátkodobé investice se vypořádat s přebytkem peněžních toků. Jako součást svého obchodního plánu, bude projekce cash flow vám mnohem lepší představu o tom, kolik kapitálové investice vaše obchodní myšlenka potřebuje.

U bankovních úvěrů důstojník, projekce peněžních toků poskytuje důkaz, že vaše firma je dobré úvěrové riziko a že tam bude dost peněz na ruce, aby se vaše firma dobrým kandidátem pro úvěrové linie nebo krátkodobého úvěru.

Nepleťte si Cash Flow projekce s výkazu peněžních toků. Přehled o peněžních tocích ukazuje, jak cash tekla dovnitř a ven z vašeho podnikání. Jinými slovy, to popisuje peněžní toky, ke kterým došlo v minulosti. Projekce peněžních toků se ukazuje peníze, které se očekává, které mají být vytvořeny nebo vynaloženy v průběhu zvoleného časového období v budoucnosti.

Zatímco oba typy zpráv o peněžních tocích jsou důležitým obchodním rozhodování nástroje pro podnikání, jsme jen o projekce peněžních toků v podnikatelském plánu. Budete chtít ukázat Cash Flow projekce pro každého měsíce za období jednoho roku v rámci finančního plánu část svého podnikatelského záměru.

Existují tři části projekce peněžních toků. Detaily první část své peněžním příjmem. Zadejte své odhadované prodejní čísla za každý měsíc. Nezapomeňte, že se jedná o peněžním příjmem; budete zadávat pouze prodeje, které jsou sběratelskou v hotovosti při určitém měsíci máte co do činění s.

Druhá část je vaše výplaty hotovosti. Přijaly různé kategorie nákladů z vaší knihy a seznam peněžní výdaje skutečně očekávat, že zaplatí ten měsíc za každý měsíc.

Třetí část projekce peněžních toků je Odsouhlasení peněžním příjmem na hotovostních výdajů. Jako slovo „smíření“ napovídá, tato část začíná s počátečním zůstatku, který je carryover z operací za předchozí měsíc. Výnosy aktuální měsíc jsou přidány do této rovnováhy; Výplaty aktuální měsíc jsou odečteny a očištěné saldo cash flow se převedou do dalšího měsíce.

Zde je šablona pro projekce peněžních toků, které můžete použít pro vaše podnikání plánu (či později, když vaše firma nahoru a běh):

Název vaší společnosti
Cash flow PROJEKCE
   leden  února   Mar   dubna   Smět   června 
CASH PŘÍJMY
  Výnosy z prodeje výrobků            
  Tržby z prodeje služeb            
Celkový peněžní VÝNOSY            
             
úhrady v hotovosti
  Hotovostní platební styk do obchodu Dodavatelé            
  Vedení Remízy            
  Platy a mzdy            
  Promotion hrazený            
  Profesionální poplatků placených            
  Nájemného / hypotéky Platby            
  pojištění placeno            
  telekomunikace Platební            
  Utility Platby            
CELKEM úhrady v hotovosti            
             
TOK PENĚZ            
             
OTEVŘENÍ CASH BALANCE            
ZÁVĚREČNÝ CASH BALANCE            

Kde:

CASH FLOW = celkový peněžním příjmem – Celkové úhrady v hotovosti

ZAHÁJENÍ CASH BALANCE = ZÁVĚREČNÝ peněžních prostředků z předchozího měsíce

CLOSING peněžních prostředků = OTEVŘENÍ peněžních prostředků + CASH FLOW

Opět použít tuto šablonu pro své vlastní podnikání, budete muset odstranit a přidat odpovídající příjmy a výdaje spojené s kategorií, které se vztahují na své vlastní podnikání.

Hlavní nebezpečí při sestavování projekce peněžních toků je více než optimisticky svých plánovaných prodejů. Terry Elliott je článek, 3 Metody prognózy prodejů, vám pomůže vyhnout se tento a poskytuje podrobné vysvětlení o tom, jak dělat přesné prognózy prodejů pro Cash Flow projekce.

Jakmile budete mít své cash flow projekce dokončena, je čas přejít k rozvaze.

Rozvaha

Rozvaha je poslední účetní závěrky, které je třeba zahrnout do sekce Finanční plán podnikatelského záměru. Rozvaha představuje obraz vašeho podnikání čisté jmění v určitém časovém okamžiku. To shrnuje všechny finanční údaje o vaší firmě, lámání, že data do 3 kategorií; majetek, závazky a vlastní kapitál.

Některé definice Za prvé:

Aktiva jsou hmotná předměty finanční hodnoty, které jsou ve vlastnictví společnosti.

Závazek je dluh dluží věřiteli společnosti.

Equity netto rozdílem, když se celkové závazky odečíst od celkových aktiv.

Nerozdělený zisk je zisk vedené společností pro expanzi, tedy ne vyplacené jako dividendy.

Běžné příjmy jsou příjmy za fiskální rok až k rozvahovému dni (příjem – náklady na prodej a výdaje).

Všechny účty ve vaší hlavní knihy jsou rozděleny do kategorií jako aktivum, závazek nebo vlastní kapitál. Vztah mezi nimi je vyjádřen v této rovnici: aktiva = závazky + Vlastní kapitál .

Pro účely svého obchodního plánu, budete vytvářet proforma Bilance určenou shrnout informace ve výkazu zisku a peněžních toků. Za normálních okolností podnik připravuje rozvahu jednou za rok.

Zde je šablona pro rozvaze, které můžete použít pro vaše podnikání plánu (či později, když vaše firma nahoru a běh):

Název vaší společnosti
rozvaha k __________ (Date)
AKTIVA $ PASIVA $
Oběžná aktiva Krátkodobé závazky
  Hotovost v bance     účty za úplatu  
  Drobné výdaje     dovolená Splatné  
  čistý peněžní     Daň z příjmů Splatná  
  Inventář     Celní poplatky  
  Pohledávky     důchod vyplácený  
  Předplacené pojištění     Dues Union Splatné  
Oběžná aktiva celkem     Medical Splatné  
      Pracovníci kompenzace Splatné  
      Státní / provinční daně Splatné  
Dlouhodobý majetek:   Celkové momentální závazky  
  Přistát      
  budovy   Dlouhodobé závazky  
  méně Odpisy     Dlouhodobé půjčky  
Net Land & stavby     Hypotéka  
    Celkem Dlouhodobé závazky  
Zařízení      
méně Odpisy   PASIVA CELKEM  
čistý zařízení      
    SPRAVEDLNOST  
    ZISK  
    Vlastníka Equity – Capital  
    Vlastník – kreslí  
    nerozdělený zisk  
    Aktuální Zisk  
    Celkový zisk  
       
    TOTAL EQUITY  
       
AKTIVA CELKEM   PASIVA  

 

Opět Tato šablona je příkladem různých kategorií aktiv a pasiv, které se vztahují na vaše podnikání. Rozvaha bude reprodukovat účty, které jste nastavili ve vaší hlavní knihy. Možná budete muset upravit kategorie v šabloně rozvahovému výše, aby vyhovovaly svůj vlastní podnik.

Poté, co jste dokončili rozvaha, jste připraveni napsat stručnou analýzu každého ze tří finančních výkazů. Když píšete těchto analýz body, budete chtít, aby jim krátké a pokrytí upozorní, spíše než psaní hloubkovou analýzu. Samotné (výkaz zisku a ztráty, peněžních toků a rozvahy), že účetní závěrka bude umístěna v dodatcích vašeho obchodního plánu.